Какое имущество можно взять в лизинг

Чаще всего купить в лизинг можно легковые и грузовые автомобили, в том числе для коммерческих целей. Также лизинг может применяться на строительную и специальную, например, дорожную технику. 

Лизинг рабочих грузовиков

Выгода лизинга в данном случае заключается в том, что при взятии в лизинг грузовика для рабочих целей вы сможете на комфортных финансовых условиях получить автомобиль, а также сэкономить. Экономия получается за счёт возврата НДС за покупку, снижения налога, скидкам и получения субсидий на лизинг от государства. 

Суть понятия

Если мы говорим о компаниях, то при лизинге фирма получает имущество в собственность, а потом просто передаёт её в пользование клиенту. За срок, оговоренный в документах, клиент выплачивает не просто арендную плату, а именно стоимость авто + вознаграждение за услугу лизинга. По истечении этого срока, автомобиль остаётся в клиентской собственности. Преимущество лизинга очевидно — он снижает общий размер ежемесячной выплаты и позволяет грамотно распоряжаться активами и прибылью. Для бизнеса это лучший вариант, куда более удобный, чем единовременные крупные вложения. 

Лизинг суть уникален, потому что сочетает в себе опции аренды и кредита на более выгодных условиях для покупателя. 

Лизинг для ИП и ООО

Кто может взять лизинг? Кто угодно — и частное лицо, и юрлицо. Особенно часто, конечно, за этой услугой обращаются компании. При оформлении лизинга на имущество, а не просто кредита, налогооблагаемая база снижается, так как лизинговые выплаты уходят в графу «Себестоимость». Таким образом, налог на прибыль тоже будет меньше — дополнительная выгода для клиента. 

Также благодаря лизингу к зачёту ставится сумма НДС по договору целиком. Ещё один плюс — налог на имущество уменьшается на 30%, так как предмет лизинга амортизируется в ускоренном порядке. Более того, лизинг влияет на закредитованность предприятия, делая его меньше, а сама структура отчётности улучшается благодаря этому. 

Требования для лизинга

Чтобы получить одобрение на лизинг, у компании (клиента) должна быть хорошая кредитная история. Для бизнеса также важна рентабельность и срок регистрации бизнеса — не менее года с даты постановки на регистрационный учёт.

Особенности процедуры лизинга

Лизинг для физических лиц в плане оформления не особо отличается от стандартного кредитования. Процедура лизинга для юридических лиц сложнее, так как требуется больше документов. Также юрлицам необходимо пройти экспертизу подлинности бумаг. В необходимый пакет включаются следующие справки:

Физлица также могут отправить лизинговый запрос через СББОЛ, после чего ответственное лицо получает доступ в Личный кабинет и может направить все документы и подписать договор удалённо. 

Стандарт процедуры пошагово

Совсем единого стандарта нет — детали зависят от выбранного продукта и оформления лизинга на ИП/ООО, либо физлицо. Но есть чёткий алгоритм, как оформить договор и право собственности, на который можно ориентироваться. Он включает в себя:

  1. выбор объекта для лизинга, лизингодателя и поставщика (продавца);
  2. сбор и подачу документов в компанию;
  3. оценку сделки (проводится лизингодателем, в процессе анализируется финотчётность по предоставленным документам, либо общая платёжеспособности);
  4. если оценка положительная, далее заключается договор по образцу — с лизингодателем и (отдельно) с поставщиком (авто, спецтехники и т.д.);
  5. вносится авансовый платёж — очень важно, что платёж от клиента вносится только на этом этапе, при этом сам лизингодатель выплачивает поставщику по сделке всю стоимость объекта лизинга, и поставщик из цепочки событий выпадает за закрытием сделки;
  6. лизингодатель получает предмет лизинга со всем набором документом, подтверждающих техквалификацию и право владеть и распоряжаться;
  7. клиент (лизингополучатель) получает объект во владение на условиях подписанного договора;
  8. объект регистрируется в соответствующих органах (например, для транспортных средств это ГИБДД);
  9. важно: при регистрации собственником указывается лизингодатель, а лизингополучатель выступает в роли фактического владельца;
  10. после того, как платёж будут оплачен полностью согласно договору, лизингодатель лишается всех прав на объект и передаёт их лизингополучателю. 
Бонус: среди видов лизинга существует также сублизинг — процедура, немного усложняющая описанный процесс. При сублизинге лизингополучатель передаёт объект лизинга третьим лицам (или лицу) в пользование и владение с учётом первоначального договора лизинга. Если лизингодатель против сублизинга, это нужно прописать в договоре отдельным пунктом, в противном случае лизингополучатель может просто заключить дополнительный договор и перерегистрировать объект лизинга на нового владельца.

Также лизинг может быть внутренним и международным — когда все стороны процесса представляют, соответственно, одну страну или разные. От этого зависит валюта расчётов и налогообложение — для международного лизинга применяется расширенная налоговая система.

Преимущества и недостатки лизинга делают его оптимальным вариантом для конкретных ситуаций: например, для компаний, нуждающихся в большом количестве специальной техники. Физическим лицам всё же чаще рекомендуется рассмотреть обычный автокредит.